Evite los problemas del IRS conociendo estas respuestas.
Preguntas sobre impuestos a IRS
- ¿Cuán legítimas son las afirmaciones de los “expertos fiscales” de que no hay que pagar impuestos sobre la renta?
- ¿Cuánto tiempo debo preocuparme si no he presentado las declaraciones de impuestos que debería haber presentado?
- Si no puedo pagar mis impuestos, ¿debo presentar mi declaración de todos modos?
- ¿Puedo obtener una extensión para pagar un impuesto sin multas ni intereses?
- Mi estado tenía un período de amnistía para los no declarantes. ¿Puedo esperar que el IRS tenga uno?
- ¿Quién tiene acceso a mi archivo del IRS?
- ¿Es cierto que el IRS paga recompensas por entregar a los tramposos de impuestos?
- ¿Qué debo hacer si no recibo mi reembolso?
- ¿Puede el IRS cobrarme intereses si me enviaron incorrectamente un reembolso y el IRS ahora quiere que se lo devuelva?
- ¿Cuánto tiempo debo conservar mis documentos de impuestos?
¿Cuán legítimas son las afirmaciones de los “expertos fiscales” de que no hay que pagar impuestos sobre la renta?
No, en absoluto. Estos estafadores pueden ser convincentes, pero no son legítimos. Los tribunales desestiman sistemáticamente los argumentos constitucionales en contra de las leyes fiscales, y sus defensores son multados o encarcelados. Las estafas más sofisticadas involucran múltiples fideicomisos familiares, sociedades limitadas y tarjetas de crédito emitidas por bancos offshore. Mientras que estos esquemas pueden confundir y retrasar al IRS, son falsos, punto.
¿Cuánto tiempo debo preocuparme si no he presentado las declaraciones de impuestos que debería haber presentado?
Probablemente seis años. El gobierno tiene seis años a partir de la fecha en que la declaración no presentada se debió a cargos criminales por no haberla presentado. (Sin embargo, no hay un límite de tiempo para evaluar las sanciones civiles por no presentar la solicitud). Si no presentó la declaración de impuestos para 1958, aún tiene una obligación si debía impuestos para ese año.) No comienza a correr el tiempo límite normal de auditoría (tres años) y el tiempo límite de cobro (diez años) hasta que usted presenta una declaración.
No se preocupe demasiado por una declaración no presentada hace más de seis años si no ha tenido noticias del IRS. El IRS usualmente no persigue a los no declarantes después de seis años. Para obtener más información, véase Declaraciones de impuestos: Si no lo has presentado en un tiempo.
Si no puedo pagar mis impuestos, ¿debo presentar mi declaración de todos modos?
Sí. Archivar le ahorra la posibilidad de ser acusado criminalmente o, más probablemente, de ser golpeado con una multa por no archivar o por archivar tarde. El interés continúa acumulándose hasta que usted paga. Por supuesto, la presentación de la declaración sin pagar traerá al recaudador del IRS en su vida, pero él o ella será más amistoso si él o ella no tiene que perseguirlo. Cuanto antes empiece a presentar la solicitud, mejor.
¿Puedo obtener una extensión para pagar un impuesto sin multas ni intereses?
Probablemente no. Aunque usted puede obtener extensiones para presentar su declaración de impuestos, todavía debe pagar antes del 15 de abril o el IRS puede imponer una multa y cobrar intereses. Usted puede tratar de alegar penuria en el formulario 1127 del IRS para obtener hasta seis meses adicionales para pagar, pero el IRS puede requerir que usted publique un bono o hipoteca, lo cual es poco práctico para la mayoría de las personas. Se conceden pocas prórrogas de pago. Aun así, sólo las multas, no los intereses, dejan de acumularse. El formulario 1127 es la mejor manera de solicitar una prórroga para pagar los impuestos sobre el patrimonio. Para obtener más información, vea Presentación y pago de impuestos con retraso.
Mi estado tenía un período de amnistía para los no declarantes. ¿Puedo esperar que el IRS tenga uno?
Tal vez… la idea es frecuentemente pateada en el Congreso. Sin embargo, el IRS siempre se ha opuesto a la legislación de amnistía fiscal, que permite a los no declarantes presentarse sin ser procesados penalmente o multados civilmente. El razonamiento del IRS es que después de que expire el período de amnistía, un número significativo de personas no lo presentarán, esperando otra amnistía. Basado en el éxito de varios estados que lo intentan, el IRS puede estar equivocado.
¿Quién tiene acceso a mi archivo del IRS?
La ley federal hace que los archivos del IRS sean privados. Sin embargo, la ley tiene muchas excepciones. Los archivos del IRS pueden ser compartidos legalmente con otras agencias federales y estatales. (La mayoría de las fugas provienen de agencias estatales descuidadas a las que se les concede acceso a los archivos del IRS.) Además, los empleados del IRS han sido atrapados fisgoneando, y los hackers han entrado en las bases de datos del gobierno. Aunque la violación de la Ley de Privacidad es un delito, rara vez se procesa a alguien por ello, aunque el personal del IRS puede ser despedido si es capturado.
¿Es cierto que el IRS paga recompensas por entregar a los tramposos de impuestos?
Sí, pero no recibes la recompensa hasta que Hacienda cobre del tramposo. Hay dos programas diferentes dependiendo de la cantidad de dinero involucrado. Para casos que involucran menos de $2 millones o contribuyentes individuales con ingresos brutos de menos de $200,000, la cantidad máxima que se puede adjudicar es el 15% de la cantidad cobrada. Estos laudos son discrecionales y el informante no puede disputar lo que el IRS decide. Si el caso involucra a alguien cuyo ingreso bruto excede los $200,000 o la cantidad involucrada es más de $2 millones, el IRS pagará entre el 15% y el 30% de la cantidad cobrada.
Típicamente, usted nunca sabrá qué acción, si la hay, se toma en su propina, pero si quiere probarla, presente el Formulario 211 del IRS.
¿Qué debo hacer si no recibo mi reembolso?
Si presentó su declaración de impuestos hace por lo menos ocho semanas, llame a la línea directa de reembolso de impuestos del IRS al 800-829-4477, de lunes a viernes, de 7:00 a.m. a 11:30 p.m. O llame al número de asistencia las 24 horas al 800-829-1040 y solicite ayuda del defensor del contribuyente.
También puede verificar el estado de su reembolso en línea en el sitio web del IRS (www.irs.gov ). Ir a “¿Dónde está mi reembolso?” Necesitará su número de Seguro Social, estado civil y el monto total exacto de su reembolso.
Si usted presentó su declaración el 15 de abril o antes y no recibe su reembolso hasta después del 31 de mayo, el IRS debe pagarle intereses.
Si nunca recibe un reembolso, es posible que haya sido interceptado para pagar cualquiera de las siguientes cantidades:
- impuestos estatales o federales que debe
- un estudiante, SBA, u otro préstamo del gobierno federal
- manutención infantil delincuente
- un sobrepago de beneficio público (como HUD, VA o Seguro Social).
En estas situaciones, se supone que se le debe notificar por escrito, pero no cuente con ello.
¿Puede el IRS cobrarme intereses si me enviaron incorrectamente un reembolso y el IRS ahora quiere que se lo devuelva?
Depende. El Manual de Rentas Internas establece que “los contribuyentes no deben ser considerados responsables de los intereses sobre los reembolsos erróneos si el IRS fue claramente culpable …. y el contribuyente es cooperativo en el pago”. Sin embargo, si usted causó el reembolso erróneo y ahora no puede pagarlo, el IRS puede y cobrará intereses.
¿Cuánto tiempo debo conservar mis documentos de impuestos?
Por lo menos tres años, pero seis años es preferible. El IRS tiene tres años después de que usted presente una declaración de impuestos para completar una auditoría. El IRS puede auditarlo hasta por seis años si sospecha que usted no reportó sus ingresos en un 25% o más. Si el IRS sospecha de fraude, no hay límite de tiempo para una auditoría, aunque las auditorías más allá de seis años son extremadamente raras.
Rayner Silva es abogado de oficio hispano con experiencia en la práctica del derecho en los Estados Unidos. Se especializa en inmigración, los derechos civiles, el derecho laboral y la defensa penal.