Actualizado el 31 de octubre de 2018
El Seguro Social es un programa del gobierno federal diseñado para proporcionar apoyo financiero a los trabajadores cuando se jubilan y no pueden obtener un ingreso. Aunque los beneficios varían de una persona a otra, a menudo sólo son suficientes para cubrir los gastos básicos de subsistencia. El Seguro Social es una parte importante de la planificación de la jubilación para la mayoría de las personas.
Financiado con sus impuestos
En el sistema de la Seguridad Social, el empleador deduce un impuesto de su sueldo y el empleador hace una aportación paralela. El impuesto que se deduce de su cheque de pago (parte del impuesto FICA) asciende al 6,2% de sus ingresos. Este impuesto sólo se deduce de los primeros 132.900 dólares de ingresos de los individuos.
Para tener derecho a los beneficios de jubilación del Seguro Social, debe trabajar por lo menos 10 años, pero sus beneficios se calculan usando el promedio de sus ingresos anuales durante los 35 años de mayor ganancia. A partir del 2019, el beneficio promedio del Seguro Social era de $1,460 por mes, mientras que el beneficio máximo (a la plena edad de jubilación) era de $2,861. Estos montos generalmente aumentan anualmente para compensar la inflación. Usted tiene derecho a recibir beneficios desde el momento en que se jubile hasta el momento en que muera.
Retrasar la jubilación puede aumentar los beneficios
A partir de 2018, la edad mínima para recibir los beneficios de jubilación del Seguro Social es de 62 años. Sin embargo, esto se considera una jubilación anticipada y no recibirá la cantidad total a la que tiene derecho si cobra los beneficios antes de su plena edad de jubilación. Los beneficios se reducen entre el 6 y el 7% por el año en que usted cobra los beneficios antes de la plena edad de jubilación. Cuanto más tiempo espere para jubilarse, hasta los 70 años, más altos serán sus beneficios. Los beneficios aumentan un 8% cada año que usted espera después de la plena edad de jubilación para cobrar los beneficios.
Para los trabajadores que nacieron entre 1943 y 1954, la edad de jubilación completa es de 66 años. Sin embargo, la plena edad de jubilación se elevará gradualmente hasta los 67 años para los nacidos en 1960 o más tarde.
Trabajar y cobrar los beneficios de la jubilación anticipada
Si continúa trabajando mientras cobra la jubilación anticipada, o si vuelve a trabajar, sus beneficios se reducirán en función de la cantidad de dinero que gane. Una vez que alcance la plena edad de jubilación, trabajar no afectará sus beneficios. Para obtener más información, consulte nuestro artículo sobre la reducción de los beneficios de jubilación anticipada para los trabajadores.
Reglas especiales para los trabajadores autónomos
Si es un trabajador autónomo, debe pagar el impuesto sobre el trabajo autónomo igual a las contribuciones de la Seguridad Social del empleado y del empleador. En 2019, esto equivale al 12,4% de sus primeros 132.900 dólares de ingresos. El impuesto del Seguro Social se aplica sólo a los salarios, no a los dividendos. Algunas personas tratan de reducir sus impuestos de autoempleo incorporando y tomando parte de su compensación en dividendos en vez de en el salario, pero esta alternativa reducirá sus beneficios de jubilación. Además, el IRS puede imponer penalidades fiscales a aquellos que se pagan a sí mismos un salario irrazonablemente bajo para evitar los impuestos de autoempleo.
Si trabajaba por cuenta propia antes de jubilarse, la Administración del Seguro Social puede hacer una determinación especial de sus beneficios si decide jubilarse antes de la edad de jubilación completa.
Futuro de la Seguridad Social
Debido a la aceleración de la jubilación de la generación del “baby boom”, así como a la esperada disminución del crecimiento de los salarios, se prevé que el fondo fiduciario de la Seguridad Social se quede sin dinero en algún momento del futuro. Aunque el fondo fiduciario sigue aumentando (y se sitúa en 2,9 billones de dólares a principios de 2018), para 2034 se espera que se agote. En ese momento, si no se hace nada para apuntalar el fondo fiduciario, la Seguridad Social podrá pagar sólo el 77% de los beneficios que actualmente paga a los beneficiarios. El gobierno federal, sin embargo, podría hacer cambios para evitar que esto suceda, como aumentar los impuestos del Seguro Social y/o aumentar la edad mínima y completa de jubilación.
Rayner Silva es abogado de oficio hispano con experiencia en la práctica del derecho en los Estados Unidos. Se especializa en inmigración, los derechos civiles, el derecho laboral y la defensa penal.